Налоговая запрашивает информацию у обменников и штрафует за покупки машины за крипту
В Москве налоговики впервые начали реально штрафовать людей, которые оплатили автомобиль или недвижимость за границей криптовалютой. Факт оплаты через обменник ФНС уже видит заочно без допросов и объяснений. Дальше станет только хуже.
Раньше такие случаи носили тестовый характер. Сейчас практика заметно расширяется. Одновременно ФНС запрашивает данные у криптообменников, а в Госдуме рассматривается законопроект, который может ввести обязанность уведомлять налоговую о криптокошельках, даже если по ним не проводилось операций.
Что происходит прямо сейчас
В Москве и других регионах ФНС направляет требования пояснить обстоятельства покупки автомобилей у нерезидентов с оплатой в криптовалюте. Налоговики видят цепочку ввоза транспортного средства и оплата через обменник. Человеку предлагают прийти и оформить материалы по статье о нарушении валютного законодательства.
Криптовалюта приравнивается к иностранной валюте. Прямые расчеты с нерезидентом без участия уполномоченного банка считаются нарушением. Штраф по части первой статьи 15.25 КоАП РФ составляет от 20 до 40% от суммы операции. Для покупки автомобиля стоимостью несколько миллионов рублей это может обернуться сотнями тысяч рублей штрафа.
Рассказывал об этом нововведении еще здесь.
Раньше такие дела часто начинались с опроса. Теперь факт оплаты нередко выявляют заочно через информацию от обменников, после чего сразу направляют уведомление.
Параллельно ФНС массово запрашивает данные у криптообменников, а в Госдуме уже лежит закон, который введёт штрафы за несообщение о любом криптокошельке.
Запросы к криптообменникам и их цели
ФНС активно направляет запросы криптообменным сервисам. При этом запрашивают не только договоры купли-продажи криптовалюты, но и адреса кошельков, с которых уходила крипта.
Основных целей две:
- Выявить физических лиц, нарушивших валютное законодательство при оплате крупных покупок за границей, и привлечь их к ответственности со значительными штрафами.
- Собрать доказательную базу для возможных уголовных дел против руководителей самих обменников по статьям 171 и 172 Уголовного кодекса РФ.Пока такие случаи остаются единичными, и практика только формируется. Однако опыт с другими статьями показывает, что количество дел может быстро расти.
Что это меняет для владельцев криптовалюты
На текущий момент основные риски несут те, кто уже совершил крупные покупки за границей с оплатой криптой через обменники. ФНС активно собирает данные и инициирует дела по валютному контролю.
Если законопроект будет принят, зона внимания расширится. Пользователи, которые заводят или выводят криптовалюту через российские сервисы, скорее всего попадут под автоматический контроль. Те, кто работает полностью офшорно, окажутся в серой зоне, хотя формальная обязанность уведомления все равно возникнет.
Пока документ не принят, наиболее осторожный подход, избегать крупных выводов через российские обменники и сохранять документацию по уже поданным уведомлениям, если они были.
Также читайте, что меняется в законодательстве о майнинге.